我们的服务

处理亲人离世后的法律事务与财务事务，往往是一个既复杂又情感沉重的过程。
通常，逝者的遗产会通过以下两种方式之一来管理：

• 遗嘱认证（Probate）

• 信托管理（Trust Administration）

本页面将帮助您了解这两种方式的基本概念与关键事项，为您提供清晰方向与实用信息。

​

一、遗嘱认证基础知识

1. 什么是遗嘱认证？

遗嘱认证是法院对已故人士遗嘱（如有遗嘱）进行法律效力确认的程序，并监督资产的分配与债务清偿。该过程旨在确保逝者的意愿得以合法、公平地执行。

2. 何时需要遗嘱认证？

并非所有遗产都需要遗嘱认证，主要取决于：

• 遗产规模与性质

• 资产产权登记方式

若遗产规模较小，已设立结构完善的信托，或资产可直接指定受益人（如人寿保险、退休账户），通常可以免于遗嘱认证。

3. 遗产执行人（Executor）

遗产执行人（又称个人代表）是遗嘱中指定或由法院任命来管理遗产的人，主要职责包括：

• 清点资产与资产估值

• 清偿债务与费用

• 按照遗嘱将资产分配给受益人

​

二、信托管理基础知识

1. 什么是信托？

信托是设立人（Grantor/Settlor）将资产转入信托，由受托人（Trustee）依据信托条款，为受益人管理和分配资产的法律安排。常见信托类型包括：

• 可撤销信托（Revocable Trust）：设立人可在生前修改

• 不可撤销信托（Irrevocable Trust）：设立后通常无法更改

2. 继任受托人（Successor Trustee）

当设立人去世或丧失行为能力时，继任受托人接手信托的管理与资产分配，并确保严格遵循设立人的意愿执行。

3. 信托的优势：避免遗嘱认证

信托的一大优势是可避免遗嘱认证，但能否节省时间与费用取决于各州的法律。

​

三、共同关键事项

不管您选择遗嘱认证还是信托管理，以下是两者都涉及的关键事项：

1. 资产清单（Asset Inventory）

首要步骤是确认并整理逝者的全部资产。资产清单有助于评估遗产总价值，确保遗嘱执行人或信托受托人能正确管理。

2. 债务与债权人（Debts & Creditors）

遗嘱执行人或信托受托人必须依法清偿逝者所欠的债务，支付其他花费和税费。

3. 指定受益人（Beneficiary Designations）

对于人寿保险、退休金账户和银行账户等资产，您生前签署的受益人文件将优先于遗嘱或信托条款，需特别留意与更新。